Los préstamos entre particulares pueden resolver una necesidad de un negocio cercano, pero también crear compromisos difíciles de sostener. Antes de entregar dinero, conviene distinguir préstamo, regalo y participación, escribir las expectativas y revisar el trámite aplicable. Aquí ofrecemos preguntas para esa conversación y ejemplos fiscales delimitados, sin decidir por ti si debes prestar.
Préstamos entre particulares: empezar por el acuerdo
La propuesta de MEE comienza con una pregunta sencilla: ¿qué espera recibir cada parte a cambio? Si una persona interpreta que aporta una ayuda sin devolución y la otra promete un pago futuro, todavía no han descrito la misma operación. La cercanía personal no debería utilizarse como sustituto de esa explicación compartida.
Antes de discutir una cantidad, separa las necesidades del negocio de las de quien presta. Anota qué pagos personales dependerían de recuperar el dinero puntualmente y qué ocurriría si el proyecto se retrasa. Este ejercicio es una pauta de preparación de MEE, no una fórmula para determinar una cantidad adecuada ni una evaluación de solvencia.
Plataformas reguladas: comprobar el servicio concreto
En la Unión Europea, el Reglamento 2020/1503 establece un marco para determinados servicios de financiación participativa empresarial, incluidos los que facilitan préstamos. Su ámbito excluye servicios a promotores que sean consumidores. Por ello, no podemos trasladar esa regulación a toda aplicación que conecte a dos personas o a cualquier préstamo para uso personal.
Para estudiar una plataforma, MEE propone identificar la entidad, la jurisdicción y el servicio autorizado. Después, revisar quién debe devolver el dinero, qué información se entrega y cómo se tramitan problemas. La inscripción de una entidad no debe interpretarse como promesa de que todos sus proyectos devolverán capital e intereses.
También conviene aclarar si se permite salir antes del plazo y bajo qué condiciones. Si una explicación comercial habla solo de rentabilidad, faltan respuestas sobre el compromiso que asumirías. No hemos analizado ni recomendado una plataforma concreta.
Qué escribir al prestar a un conocido
Como ficha de conversación, MEE propone recoger lo siguiente. Es una pauta educativa para preparar la revisión profesional del acuerdo; los requisitos jurídicos pueden variar según la operación y el país.
- Identidad de las partes y quién recibe efectivamente el dinero.
- Cantidad, moneda, destino previsto y forma de entrega.
- Calendario de devolución y, si se acuerdan, intereses y costes.
- Cómo se documentará cada pago y quién conservará los justificantes.
- Qué harán ante un retraso y cómo dejarán constancia de cambios.
- Qué dudas necesitan resolver sobre impuestos, garantías y conflictos.
Ejemplo hipotético: una persona presta 600 unidades monetarias a una amiga para comprar material. Ambas estudian seis devoluciones mensuales de 100, sin intereses en este supuesto. La suma devuelve el principal, sin ganancia para quien presta. Antes de entregar el dinero, revisan si ese calendario depende de ventas que todavía no se han producido.
La ficha debería poder leerse en voz alta y producir una explicación coincidente de ambas partes. Si aparecen frases como «ya veremos cuánto queda» o «me lo devolverás cuando puedas», MEE propondría concretar su significado. No afirmamos que toda ambigüedad invalide el contrato; señalamos un asunto que merece aclaración.
Fiscalidad: el territorio y el supuesto importan
En España, las guías oficiales consultadas distinguen estar exento de pago de no tener obligaciones formales. La Agencia Tributaria de Cataluña explica que un préstamo entre particulares que no actúan en una actividad económica está sujeto pero exento y debe autoliquidarlo quien recibe el dinero mediante el modelo 600. También exige aportar el contrato y señala un plazo de un mes desde su firma.
Ese es el supuesto y el territorio de esa guía. Antes de utilizarla hay que comprobar qué administración es competente y las condiciones de la operación. La Comunidad de Madrid confirma la exención de la constitución de un préstamo entre particulares; no presentamos el trámite catalán como calendario universal para toda España.
En México, el artículo 90 de la Ley del ISR reproducido por el SAT obliga a las personas físicas residentes a informar en la declaración del ejercicio sobre préstamos, donativos y premios obtenidos cuando, individualmente o en conjunto, superan 600.000 pesos. Es una obligación informativa específica: no demuestra que cualquier operación o sus intereses carezcan de efectos fiscales.
La comparación sirve para evitar importar formularios de otro país. Para otros territorios y para operaciones empresariales, transfronterizas o con garantías, esta selección de fuentes no permite resolver el tratamiento completo. Consulta la administración competente y, cuando corresponda, asesoramiento fiscal independiente con los documentos de tu caso.
El mejor argumento en contra: poder soportar una pérdida
El Reglamento delegado europeo 2022/2119 exige advertir del riesgo de pérdida parcial o total al presentar inversiones dentro del marco de financiación participativa correspondiente. MEE utiliza esa advertencia como punto de partida para una reflexión más amplia: la confianza en una persona no demuestra que puedas soportar económicamente un impago. No atribuimos al reglamento una regla jurídica para préstamos entre amigos.
La objeción «no prestes lo que no puedas perder» obliga a revisar el daño posible. Pero aceptar ese riesgo no justifica omitir condiciones, comprobaciones o protección legal. Tampoco obliga a prestar. MEE defiende que la negativa pueda darse sin convertirla en un juicio sobre la amistad o la dignidad de quien solicita ayuda.
Qué puedes hacer tú: preparar también un retraso
Ejemplo hipotético: después del primer pago, una máquina del pequeño taller se avería y la prestataria pide cambiar el calendario. MEE propondría revisar la información y documentar cualquier modificación que ambas partes acepten. El incidente no prueba fraude; tampoco permite prometer una recuperación segura. La solución exige estudiar las condiciones y las vías aplicables.
Antes de la entrega, acuerda cómo se comunicarán noticias difíciles y qué justificantes intercambiarán. Evita que cada revisión se convierta en vigilancia informal de la vida personal. Esta es una propuesta de MEE para delimitar la relación: estudiar un compromiso económico concreto y mantener abierta la posibilidad de buscar otra forma de ayuda.
Preguntas frecuentes
¿Un préstamo familiar evita todos los trámites?
No debes deducirlo del parentesco. La guía catalana consultada indica obligaciones de presentación para el supuesto que explica, aunque esté exento de pago. Primero identifica territorio, partes y condiciones. Después verifica el procedimiento ante la administración competente. El artículo no permite resolver el trámite de cualquier préstamo familiar en cualquier país.
¿El modelo 600 sirve en México?
Aquí el modelo 600 aparece en un ejemplo de la administración tributaria española. Para México citamos una obligación informativa diferente del SAT. No traslades formularios, plazos o exenciones entre países. MEE propone conservar el contrato y los justificantes para consultar el tratamiento aplicable, sin sustituir con esta guía una revisión fiscal individual.
¿Un contrato garantiza recuperar el dinero?
No deberías valorar el documento como promesa de cobro seguro. Su revisión ayuda a comprender qué han pactado las partes, pero sigue siendo necesario estudiar la capacidad de devolución y las vías aplicables ante problemas. MEE no ha evaluado a ningún prestatario ni ofrece aquí una garantía de recuperación o una estrategia procesal.
Aviso: contenido educativo, no asesoramiento financiero ni fiscal. Puede haber pérdida total, iliquidez y fraude. MEE no capta ni gestiona dinero ni recomienda préstamos concretos.
Para seguir aprendiendo
- Qué es la inversión distribuida
- Contratos claros: por qué la confianza necesita papel
- Cómo detectar una pirámide o esquema Ponzi
Fuentes y alcance
Consulta y revisión: 03/11/2026. Los ejemplos hipotéticos y las pautas prácticas son propuestas de MEE. Se indica el alcance de las fuentes consultadas.
- Unión Europea · Reglamento 2020/1503 · ámbito y definiciones. Artículos 1 y 2: servicios empresariales y exclusión de promotores consumidores. Lectura parcial del texto primario indexado. Consulta: 03/11/2026.
- Agencia Tributaria de Cataluña · préstamo a un familiar y modelo 600. Supuesto entre particulares, persona obligada, contrato, exención de pago y plazo de un mes en la guía catalana. No calendario para toda España. Consulta: 03/11/2026.
- Comunidad de Madrid · preguntas frecuentes tributarias. Respuesta sobre exención de la constitución de un préstamo entre particulares. No se extrapola el trámite catalán. Consulta: 03/11/2026.
- México · SAT · artículo 90 de la Ley del ISR. Obligación informativa para personas físicas residentes, con umbral de 600.000 pesos para los conceptos indicados. No tratamiento fiscal completo de una operación. Consulta: 03/11/2026.
- Unión Europea · Reglamento delegado 2022/2119 · advertencia de riesgo. Advertencia sobre pérdida parcial o total en la ficha correspondiente. La reflexión sobre préstamos entre conocidos es una propuesta de MEE. Consulta: 03/11/2026.
